Российское ноу-хау
Формирование части пенсии за счет личных взносов – это принято и распространено во всем мире. 2/3 пенсионных накоплений формируется работодателем. А вот софинансирование со стороны государства – такого нигде нет. Более того, господдержка стала тем недостающим звеном в цепи, когда в рамках реформирования пенсионной схемы на западный манер явно не хватало местного, российского, компонента. С 2002 года россиянам подробно разъясняли суть пенсионной реформы, приводя в пример западных пенсионеров, но за всё это время заинтересовать судьбой своих пенсионных накоплений удалось не более 10% населения. Необходимо было создать более осязаемый стимул, на деле поддержать активность будущих пенсионеров в своём выборе. Не учить жить, а помочь материально.
Федеральный закон №56 «О дополнительных страховых взносах» предложил новую схему: будущий пенсионер делает дополнительные взносы на свой пенсионный счёт, эту же сумму вносит государство, далее эти деньги инвестируются, приносят доход и при выходе на заслуженный отдых могут составить серьёзный бонус к пенсии. Единственные условия и ограничения:
• наличие страхового пенсионного свидетельства
• максимальная сумма взносов, которую поддержит государство, – 12 тыс. руб. в год
• срок программы – 10 лет
• заявления на участие в программе принимаются только до 1 октября 2013 года
От слов к цифрам. 30-летний молодой человек ежемесячно откладывает по 1 тыс. руб. Государство делает то же самое. За 10 лет накопится 240 тыс. руб. Плюс доходность, полученная при ежегодном размещении этих средств в течение 25 лет (до достижения пенсионного возраста на Севере). Если работник держит свою накопительную часть в государственной управляющей компании (с доходностью в 5%), то ежемесячная прибавка к основной части пенсии от софинансирования составит 2488 рублей. Если же эти деньги размещаются в негосударственном пенсионном фонде (с доходностью в 10%) – то 5760 рублей в месяц.
Впрочем, ничто не мешает продолжать вносить дополнительные взносы и по истечении 10 лет. Софинансирования уже не будет, зато вы увеличиваете свою накопительную часть, и за счёт доходности спасаете каждую отложенную тысячу рублей от инфляции.
Работа над ошибками
В понимании многих пенсионная реформа долгое время оставалась тяжёловесной и непонятной. Достоинство программы софинансирования в том, что она проста, универсальна и мобильна. Она не содержит возрастных ограничений, дополнительные взносы можно раз в год увеличивать (до 12 тыс. руб.) или уменьшать (до 2 тыс. руб.), внести сразу или частями отчислять с зарплаты, передавать по наследству вместе с пенсионными накоплениями. Это добровольные взносы, которые можно прекратить выплачивать или возобновить вновь. Для участия в программе достаточно написать два заявления: в ПФР и в бухгалтерию по месту работы.
Ещё один плюс программы – под софинансирование попали пенсионеры и работники с «зарплатой в конверте». Так получилось, что до 2008 года, и те и другие оказались за бортом пенсионной реформы: у пенсионеров накопительная часть отсутствовала де-юре, у «серых зарплат» – де-факто, так как работодатель попросту не уплачивал единый социальный налог, а значит накопительная часть оставалась нулевой. И если у последних ещё есть время восполнить этот пробел по описанной выше схеме, то в отношении работающих пенсионеров государство пошло дальше.
Согласно ФЗ №56 «О дополнительных страховых взносах», гражданина, достигшего пенсионного возраста, но не вышедшего на пенсию, государство поддержит в 4-кратном размере, то есть на каждый положенный рубль встречный взнос составит уже 4 рубля. Например, человек достиг пенсионного возраста, но низкая пенсия заставляет его работать дальше. Откладывая на свой пенсионный счёт по 12 тыс. руб. в год, он получит господдержку в размере 48 тыс. руб.. Совокупный взнос за 10 лет составит 600 тыс. руб.. Если эти деньги находятся в государственной управляющей компании (с доходностью в 5%), то работающий пенсионер может рассчитывать на ежемесячную прибавку к пенсии в размере 3332 руб., а в негосударственном пенсионном фонде (с доходностью 10%) – 4235 руб. Если учесть нынешний средний размер трудовой пенсии по России, то увеличение произойдёт практически вдвое.
Соцпакет вместо налога
Парадоксально, но факт – принятая программа софинансирования внесла оживление в ряды малого и среднего бизнеса. Казалось бы, что общего между частным предпринимателем и пенсионным обеспечением наёмных работников? А то, что ФЗ №56 помимо работника и государства предлагает также третьего участника софинансирования – работодателя. Привлекательность данного проекта для бизнеса в том, что сумма, внесённая на счета сотрудников в рамках софинансирования, уменьшает налогооблагаемую базу работодателя. Получается бесплатный соцпакет, снимающий многие спорные и даже конфликтные вопросы в трудовых отношениях, кои не редкость для частных организаций.
«С точки зрения бизнеса программа софинансирования имеет ряд преимуществ, – обосновывает свою позицию в интервью директор одного из обществ с ограниченной ответственностью. – Для работодателей-участников программы предусмотрены налоговые льготы, равные сумме софинансирования со стороны предприятия или организации. Я, как любой руководитель, ценю хороших сотрудников. Участие в софинансировании их будущих пенсий позволит поощрять лучших сотрудников, тем самым стимулировать работоспособность и увеличивать темпы нашей организации».
Пока такие ООО исчисляются лишь десятками. В непростых финансовых условиях социальные инвестиции – роскошь, но эксперты не сомневаются – завтра этот счёт пойдёт на сотни, если не на тысячи. Как только частный бизнес вернёт свои «докризисные» позиции, на рынок труда вновь придёт конкуренция между работодателями. А значит софинансирование, как новый инструмент трудовых отношений, на деле окажется востребованным.
Сухой остаток
Пенсионный Фонд России приводит интересные данные: 73,5% из полутора миллионов вступивших в программу софинансирования пенсии - женщины. Активнее всех к Программе подключаются женщины в возрасте от 30 до 50 лет. Их доля в общем количестве поданных заявлений составляет 43,7%. На втором месте по активности - женщины старше 50 лет (17,5%), на третьем - мужчины от 30 до 50 лет. Это предпенсионный возраст, в котором человек не просто начинает всерьёз задумываться о своей пенсии и ищет рычаги её увеличения, но и с позиции своего жизненного опыта подходит к этому вопросу очень и очень взвешенно. Что касается россиян в возрасте до 30 лет, то их доля только начинает расти, и сегодня составляет около 18% от общего числа вступивших в программу.
«Государство продолжит софинансирование добровольных пенсионных накоплений граждан и в период кризиса», – заявил премьер-министр РФ Владимир Путин в марте 2009 года. Это означает, что ФЗ №56 не нуждается в каких-либо корректировках или дополнениях. Всего, по оценкам Минфина, программа охватит 7-10 млн. человек, а объём средств Фонда национального благосостояния, который потребуется для софинансирования дополнительных взносов населения в течение 10 лет, составит примерно 930 млрд.-1 трлн. рублей. У населения есть интерес, у государства – необходимые средства. Итог первого года – лёд тронулся.
Константин Блинов,
ведущий специалист отдела маркетинга НПФ «Алмазная осень».
