27 декабря 2013 года между «Транснефтью» и Сбербанком была заключена сделка, представлявшая собой сочетание двух беспоставочных валютных опционов с барьерным отлагательным условием.
«Опцион на продажу (пут) долларов США, который ПАО «Транснефть» купило у ПАО Сбербанк, и опцион на покупку (колл) долларов США, который приобрел ПАО Сбербанк», — говорится в презентации «Транснефти». Барьерным отлагательным условием для исполнения опционов было достижение курса 45 рублей за доллар США. Сделка была заключена для снижения стоимости обслуживания рублевых облигаций «Транснефти». В нефтетранспортной компании утверждают, что инициатива заключения сделки целиком исходила от банка.
«В результате заключения сделки между Сбербанком и «Транснефтью» дочерняя структура банка — SIB (Cyprus) Limited, получила финансовый инструмент для совершения спекулятивных операций на финансовом рынке, а в случае наступления барьерного условия ПАО Сбербанк получало сверхприбыль, условия для вывода которой за пределы финансового пространства РФ были заранее созданы банком с использованием своей офшорной структуры. В действительности вся полученная банком сверхприбыль по сделке (более чем $1 млрд) осталась в рамках группы Сбербанк, правда за пределами финансового пространства Российской Федерации», — утверждается в презентации «Транснефти». В компании утверждают, что ее «склоняли» к заключению сделки.
«Именно банк сначала нашел у «Транснефти» «проблему» (завышенную стоимость обслуживания облигационного долга Компании по сравнению с рыночной) и сам же взялся предложить «Транснефти» способ решения этой проблемы», — считают в «Транснефти».
