Изменения разработаны в качестве меры по повышению прозрачности финансовой деятельности хозяйственных обществ, в том числе уклоняющихся от налогов. В частности, принятые поправки исключают возможность регистрации так называемых "фирм-однодневок" по несуществующим адресам, расширен перечень финансовых операций, подлежащих обязательному контролю, вводится обязательство по передаче бухгалтерии при смене руководства и конфискация средств, полученных в результате незаконных сделок.
Также к финансовой ответственности теперь будут привлекать лиц, контролирующих должника, или его руководителей, действия которых привели к банкротству.
К уголовной ответственности будут привлекать за нелегальный перевоз любой валюты или ценных бумаг через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.
Справки о финансовых операциях, состоянии счетов и вкладов физических лиц соответствующим сотрудникам правоохранительных органов будут выдаваться только по решению суда.
Теперь обязательно надо выявлять бенефициарного владельца предприятия, который прямо или косвенно владеет более 25% капитала компании. Эта информация обязательна для предоставления организациями. Кроме того, теперь можно будет заморозить ценные бумаги и прочие активы, только по подозрению на участие физического или юридического лица в террористической деятельности.
