Как указывается в письме, это необходимо «в целях осуществления контроля за правомерностью увеличения собственных средств (капитала) банками, величина которых на 1 мая 2014 года составила менее 300 млн рублей», сообщают «Известия».
Под особый контроль сотрудников на местах должны попасть любые источники прироста капитала банков. В частности, источники формирования средств, привлеченных в качестве субординированных кредитов и депозитов (в этом случае сотрудники должны проверить их «прозрачность, достаточность собственных средств у компании, предоставившей кредит»), а также качество активов, образовавшихся в период, предшествующей его привлечению.
Внимание будет обращено также на обоснованность формирования и восстановления резервов, условия сделок, в результате которых банком сформированы доходы, которые, в свою очередь, были включены в расчет собственных средств.
Кроме того, сотрудники ЦБ должны проверять обоснованность переоценки стоимости любого имущества и активов, в том числе искать признаки, указывающие на манипулирование переоценкой, — в случае если ее результаты привели к увеличению капитала банка.
Если кредитная организация не представит полную информацию по источникам средств, Центробанк требует от главков детального анализа ситуации и срочного информирования департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления ЦБ — очевидно, для оперативного принятия мер надзорного реагирования вплоть до отзыва лицензии.
Как указывается в письме, особенно подозрительными для регулятора станут случаи, если в течение месяца капитализация банка выросла более чем на 10%, а также если необходимый минимум капитализации банка был достигнут в IV квартале текущего года.
