По версии следствия, индивидуальный предприниматель с целью дополнительной материальной выгоды для себя и уклонения от уплаты налогов, предоставлял в налоговые органы заведомо ложные сведения о своих доходах.
Доходы предпринимателя подлежали налогообложению по упрощенной системе налогообложения, ложность представленных сведений выразилась в занижении данным лицом реально полученных сумм доходов за период с 2011 по 2013 годы.
Следствием установлено, что сумма неуплаченных налогов индивидуальным предпринимателем за период трех финансовых лет подряд превысила 600 тысяч рублей.